КОНТРОЛЬНО-СЧЕТНАЯ ПАЛАТА
ГОРОДА ОЛЕНЕГОРСКА С ПОДВЕДОМСТВЕННОЙ ТЕРРИТОРИЕЙ
МУРМАНСКОЙ ОБЛАСТИ
________________________________________________________________________________________________________
ул. Строительная, д.52, г. Оленегорск, Мурманская обл., 184530, тел.(815-52) 54821,
kspolen@admol.ru
Аналитическая информация
об исполнении бюджета муниципального образования город Оленегорск
с подведомственной территорией за 9 месяцев 2019 года.
28.10.2019
Аналитическая информация подготовлена в соответствии с Положением о бюджетном процессе в муниципальном образовании город Оленегорск , Положением о Контрольно-счетной палате города Оленегорска и на основании Отчета об исполнении бюджета за 9 месяцев 2019 года, представленного Администрацией города Оленегорска с подведомственной территорией.
Отчет об исполнении бюджета муниципального образования за 9 месяцев 2019 года утвержден распоряжением Администрации города Оленегорска с подведомственной территорией от 17.10.2019 № 390-р.
Бюджетная отчетность представлена в Контрольно-счетную палату города Оленегорска в установленные сроки, по составу и содержанию соответствует требованиям Инструкции о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, утвержденной приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28.12.2010 № 191н.
1.Общие положения.
1.1. Основные характеристики бюджета города на 2019 год утверждены решением Совета депутатов города Оленегорска от 17.12.2018 №01-29рс «О бюджете муниципального образования город Оленегорск на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов» (в ред. решения Совета депутатов города Оленегорска от 20.08.2019 № 01-30рс) (далее – Решение о бюджете). Внесение изменений в Решение о бюджете в отчетном периоде производилось 2 раза.
1.2.За 9 месяцев 2019 года в сводную бюджетную роспись вносились изменения в сторону увеличения по расходам бюджета, в соответствии с решением руководителя финансового органа, без внесения изменений в решение о бюджете (статья 8 Решения о бюджете).
Изменения внесены, в связи с уточнением объемов бюджетных ассигнований на основании полученных уведомлений о предоставлении межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение.
В связи с этим, сумма бюджетных ассигнований по расходам отраженных в Сводной бюджетной росписи на 01.10.2019 отличается от показателей утвержденных Решением о бюджете на сумму изменений, внесенных в сводную бюджетную роспись. Отклонение составило 1 934,4 тыс.рублей.
Основные показатели бюджета по утвержденным и исполненным назначениям по состоянию на 01.10.2019 представлены в таблице № 1.
таблица №1 (тыс.руб.)
Наименование показателей Утверждено решением Совета депутатов (в ред. от 20.08.2019 № 01-30рс) Сводная бюджетная роспись на 01.10.2019 Отклонение Отчет об исполнении бюджета на 01.10.2019 (ф.0503117)
Утвержденные бюджетные назначения Исполнено
Сумма %
Доходы 1 431 002,4 0 1 431 002,4 1 084 925,2 75,8
Расходы 1 479 978,5 1 481 912,9 + 1 934,4 1 481 912,9 1 066 606,2 71,9
Дефицит(-), Профицит(+) -48 976,1 0 -48 976,1 +18 319,0 Х
2. Анализ исполнения доходной части бюджета за 9 месяцев 2019 года.
Согласно Отчету, исполнение бюджета по доходам составило 1 084 925,2 тыс.руб. или 75,8 % от утвержденный бюджетных назначений объеме 1 431 002,4 тыс.руб.
В отчетном периоде исполнение обеспечено поступлением:
налоговых и неналоговых доходов в сумме 362 362,6 тыс.рублей
безвозмездных поступлений в сумме 722 562,6 тыс.рублей.
2.1.Налоговые доходы бюджета.
Исполнение бюджета по налоговым доходам составило 276 570,5 тыс.рублей или 68,5% от утвержденных назначений в размере 403 529,3 тыс.рублей.
Показатели исполнения бюджета по подгруппам налоговых доходов представлены в таблице № 2.
таблица. № 2 (тыс. рублей)
Наименование Исполнено на 01.10.2018 Утверждено ре-шением о бюд-жете на 2019 год Исполнено
сумма % к бюджету % к 01.10.2018
Налоговые доходы, в том числе: 269 187,8 403 529,3 276 570,5 68,5 102,7
Налог на доходы физических лиц 219 854,7 335 335,6 227 072,6 67,7 103,3
Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ 3 568,9 5 217,7 4 166,6 79,9 116,7
Налоги на совокупный доход 38 427,5 45 129,7 36 858,4 81,7 95,9
Налоги на имущество 4 476,8 12 442,4 4 245,2 34,1 94,8
Государственная пошлина 2 859,9 5 403,9 4 227,7 78,2 147,8
Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам 0,0 0,1 0,1 100,0 0,0
Наибольший показатель исполнения сложился в подгруппе «Налоги на совокупный доход» 81,7% от утвержденных назначений. Наименьший показатель исполнения сложился по подгруппе «Налоги на имущество» 34,1% от утвержденных назначений.
2.2. Неналоговые доходы бюджета.
Исполнение бюджета по неналоговым доходам составило 85 792,1 тыс.рублей или 76,3% утвержденных назначений 112 438,8 тыс.рублей.
Показатели исполнения бюджета по подгруппам неналоговых доходов представлены в таблице №3.
таблица № 3 (тыс. рублей)
Наименование Исполнено на 01.10.2018 Утверждено ре-шением о бюд-жете на 2019 год Исполнено
сумма % к бюджету % к 01.10.2018
Неналоговые доходы 82 742,0 112 438,8 85 792,1 76,3 103,7
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и му-ниципальной собственности 67 912,2 91 238,9 69 118,3 75,8 101,8
Платежи при пользовании природными ресурсами 5 435,9 10 906,4 8 334,0 76,4 153,3
Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства 82,4 171,4 218,4 127,4 265,1
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов 7 378,3 6 804,1 5 463,5 80,3 74,0
Штрафы, санкции, возмещение ущерба 1 914,4 3 318,0 2 613,6 78,8 136,5
Прочие неналоговые доходы 18,8 0,0 44,4 - 236,4
Наибольший показатель исполнения сложился в подгруппе «Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства» 127,4% от утвержденных назначений. Наименьший показатель исполнения сложился по подгруппе «Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности» 75,8% от утвержденных назначений.
2.3.Безвозмездные поступления.
Исполнение бюджета, в части безвозмездных поступлений, составило 722 562,6 тыс.рублей или 79,0% от утвержденных в объеме 915 034,3 тыс.рублей. Показатели исполнения бюджета по подгруппам безвозмездных поступлений представлены в таблице № 4.
таблица № 4(тыс. рублей.)
Наименование Исполнено на 01.10.2018 Утверждено решением о бюджете на 2019 год Исполнено
сумма % к бюджету % к 01.10.2018
Безвозмездные поступления 605 851,3 915 034,3 722 562,6 79,0 119,3
Дотации бюджетам субъектам РФ му-ниципальных образований 144 473,6 216 804,8 173 443,9 80,0 120,1
Субсидии бюджетам РФ и муниципаль-ных образований 96 600,1 197 269,8 143 733,4 72,9 148,8
Субвенции бюджетам бюджетной сис-темы РФ 366 649,2 500 005,6 404 948,8 81,0 110,4
Безвозмездные поступления от негосу-дарственных организаций 147,5 234,5 0,0 0,0 0,0
Прочие безвозмездные поступления 18,7 234,5 0,0 0,0 0,0
Иные межбюджетные трансферты 60,9 485,1 485,1 100,0 796,4
Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет -2 098,6 0,0 -48,5 - -
Наименьший объем безвозмездных поступлений сложился по подгруппе «Субсидии бюджетам РФ и муниципальных образований» в размере 143 733,4 тыс.рублей или 72,9% от утвержденных назначений.
Наибольший объем безвозмездных поступлений сложился по подгруппам «Дотации бюджетам субъектам РФ муниципальных образований» – 80%, «Субвенции бюджетам бюджетной системы РФ» – 81%, «Иные межбюджетные трансферты» – 100%.
По подгруппам «Безвозмездные поступления от негосударственных организаций» и «Прочие безвозмездные поступления» исполнение отсутствует.
3.Итоги исполнения расходной части местного бюджета за 9 месяцев 2019 года.
Согласно данным Отчета об исполнении бюджета за 9 месяцев 2019 года, расходы бюджета исполнены в сумме 1 066 606,2 тыс.рублей, или на 72,0% от годовых назначений, с увеличением показателя исполнения за аналогичный период 2018 года на 10,2 %. Исполнение расходов местного бюджета за 9 месяцев 2019 года представлено в таблице №5
таблица №5 (тыс. рублей)
Наименование показателей раздел Исполнено 01.10.2018 Утверждено на 2019 год Исполнено
сумма в процентах к
бюджету 01.10.18
Всего 967 948,5 1 481 912,9 1 066 606,2 72,0 110,2
Общегосударственные вопросы 01 85 488,0 127 315,9 87 232,1 68,5 102,0
Национальная безопасность и пра-воохранительная деятельность 03 4 577,1 10 253,4 6 964,6 67,9 152,2
Национальная экономика 04 16 636,0 99 303,7 73 338,5 73,9 440,8
Жилищно-коммунальное хозяйство 05 110 810,8 169 138,8 107 633,5 63,6 97,1
Охрана окружающей среды 06 386,0 2 300,0 1 150,0 50,0 0,0
Образование 07 579 702,3 807 059,0 598 449,3 74,2 103,2
Культура, кинематография 08 70 602,1 88 851,9 70 438,8 79,3 99,8
Социальная политика 10 38 343,2 58 905,4 37 349,4 63,4 97,4
Физическая культура и спорт 11 54 997,4 110 323,0 78 019,4 70,7 141,9
Средства массовой информации 12 2 976,9 3 387,0 2 591,3 76,5 87,0
Обслуживание государственного и муниципального долга 13 3 428,9 5 074,9 3 439,4 67,8 100,3
Наибольший процент исполнения сложился по следующим разделам: «Образование»-74,2%; «Культура, Кинематография-79,3%; «Средства массовой информации» - 76,5%. Наименьший процент исполнения сложился по разделам: «Жилищно-коммунальное хозяйство»–63,6%; «Охрана окружающей среды»-50,0%; «Социальная политика» 63,4%.
3.1.Исполнение расходной части бюджета по разделам бюджетной классификации расходов местного бюджета.
Раздел 01 «Общегосударственные вопросы»
По разделу «Общегосударственные вопросы» бюджетные обязательства исполнены в сумме 87 232,1 тыс.рублей или на 68,5% к бюджету, с увеличением относительно аналогичного периода прошлого года на 2,0%.
Данные об исполнении расходов по подразделам представлено в таблице №6:
таблица №6 (тыс. рублей.)
Наименование показателей раздел подраздел Исполнено 01.10.2018 Утвер-ждено на 2019 год Исполнено на 01.10.2019
сумма В процентах к
бюджету 01.10.2018
Общегосударственные вопросы 01 85 488,0 127 315,9 87 232,1 68,5 102,0
Функционирование высшего должностного лица муниципально-го образования 01 02 1 733,5 2 842,1 1 738,3 61,2 100,3
Функционирование представи-тельных органов муниципальных образований 01 03 1 606,6 2 355,6 1 841,6 78,2 114,6
Функционирование исполнитель-ных органов местной администра-ции 01 04 41 861,7 59 819,3 40 634,1 67,9 97,1
Судебная система 01 05 0,0 5,9 0,0 0,0 0,0
Обеспечение органов финансового (финансово-бюджетного) надзора 01 06 1 607,1 2 170,7 1 636,4 75,4 101,8
Резервные фонды 01 11 0,0 1 000,0 0,0 0,0 0,0
Другие общегосударственные во-просы 01 13 36 679,1 59 122,4 41 381,8 70,0 112,8
Раздел 03«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»
Исполнение расходов по данному разделу составило 6 964,6 тыс.рублей или 67,9% от утвержденных бюджетных ассигнований в объеме 10 253,4 тыс.рублей. По сравнению с аналогичным периодом 2018 года исполнение по расходам по данному разделу увеличилось на 52,2%.
Расходы бюджета исполнены на осуществление полномочий на государственную регистрацию актов гражданского состояния, за счет субвенции из областного бюджета, сумме 1613,7 тыс.рублей; на развитие и обеспечение деятельности единой дежурно-диспетчерской службы муниципального образования в сумме 2 623,9 тыс.рублей; на развитие и обслуживание аппаратно – программного комплекса Безопасный город в сумме 802,0 тыс.рублей.
Данные об исполнении расходов по подразделам представлены в таблице №7.
таблица №7(тыс. рублей)
Наименование показателей раздел подраздел Исполнено 01.10.2018 Утвер-ждено на 2019 год Исполнено на 01.10.2019
сумма В процентах к
бюджету 01.10.2018
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность 03 4 577,1 10 253,4 6 964,6 67,9 152,2
Органы юстиции 03 04 1 760,4 3 067,5 1 613,7 52,6 91,7
Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, граждан-ская оборона 03 09 2 750,1 6 354,9 4 548,9 71,6 165,4
Другие вопросы в области нацио-нальной безопасности и правоохра-нительной деятельности 03 14 66,7 831,0 802,0 96,5 1 202,9
Раздел 04 «Национальная экономика»
Исполнение расходов по данному разделу составило 73 338,5 тыс.рублей или 73,9% от утвержденных бюджетных назначений в объеме 99 303,7 тыс.рублей. Данные об исполнении расходов по подразделам представлены в таблице №8.
таблица №8 (тыс. рублей)
Наименование показателей раздел подраздел Исполне-но 01.10.2018 Утвер-ждено на 2019 год Исполнено на 01.10.2019
сумма В процентах к
бюд-жету 01.10.18
Национальная экономика 04 16636,0 99303,7 73338,5 73,9 440,8
Сельское хозяйство и рыболовство 04 05 1498,0 2558,5 879,5 34,4 58,7
Транспорт 04 08 3434,1 9679,0 4253,3 43,9 123,9
Дорожное хозяйство (дорожные фон-ды) 04 09 11366,7 81847,6 67678,7 82,7 595,4
Связь и информатика 04 10 9,3 4,6 1,4 30,1 0,0
Другие вопросы в области националь-ной экономики 04 12 328,0 5214,0 525,6 10,1 160,2
Наименьший процент исполнения сложился по следующим подразделам:
-«Сельское хозяйство и рыболовство» - 34,4%, расходы по данному подразделу направлены на регулирование численности безнадзорных животных в муниципальном образовании город Оленегорск;
-«Транспорт» - 43,9%, расходы по данному подразделу направлены на возмещение затрат транспортным организациям от оказания услуг по перевозке пассажиров по социально – значимым маршрутам;
-«Связь и информатика» – 30,1% - субсидия на техническое сопровождение ПО «Система автоматизированного рабочего места муниципального образования»;
-Другие вопросы в области национальной экономики – 10,1%, расходы по данному подразделу направлены на реализацию федерального проекта «Акселерация субъектов малого и среднего предпринимательства» (исполнение отсутствует), предоставление финансовой поддержки субъектам малого и среднего предпринимательства (исполнение отсутствует); обеспечение выполнения землеустроительных, кадастровых и проектных работ (исполнено – 12,2%).
Наибольший процент исполнения сложился по подразделу «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» - 82,7%.
Раздел 05 «Жилищно-коммунальное хозяйство»
Исполнение расходов по данному разделу составило 107 633,5 тыс.рублей или 63,6% бюджетных ассигнований, утвержденных в объеме 169 138,8 тыс.рублей. Исполнение расходов по подразделам представлены в таблице №9.
таблица №9(тыс. рублей)
Наименование показателей раздел подраздел Исполнено 01.10.2018 Утвер-ждено на 2019 год Исполнено на 01.10.2019
сумма В процентах к
бюджету 01.10.18
Жилищно-коммунальное хозяйство 05 110 810,8 169 138,8 107 633,5 63,6 97,1
Жилищное хозяйство 05 01 4 721,4 25 599,9 7 847,6 30,7 166,2
Коммунальное хозяйство 05 02 46 384,9 39 901,6 35 516,5 89,0 0,0
Благоустройство 05 03 39 659,4 72 701,5 43 144,8 59,3 108,8
Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства 05 05 20 045,1 30 935,9 21 124,5 68,3 105,4
Наименьший процент исполнения сложился по подразделу «Жилищное хозяйство» - 30,7%. Расходы по данному подразделу направлены на обеспечение содержания, обслуживания и эксплуатации муниципального жилого и нежилого фонда (исполнено – 71,6%), на проведение капитального ремонта, консервации муниципального жилого и нежилого фонда (исполнено – 4,9%), на содержание, обслуживание и эксплуатацию объектов коммунального хозяйства (исполнение отсутствует), на расходные обязательства по оплате взносов на капитальный ремонт за муниципальный фонд (исполнено – 26%).
Наибольшее исполнение сложилось по подразделу «Коммунальное хозяйство» - 89,0% - предоставлена субсидия на частичное возмещение затрат, связанных с производством и реализацией тепловой энергии, в рамках мер по предупреждению банкротства МУП «ОТС» (исполнено – 100%). Утвержденные ассигнования на капитальный ремонт сетей и объектов теплоснабжения, водоснабжения исполнены на 55,7%.
Раздел 06 «Охрана окружающей среды»
Данные об исполнении расходов по подразделу представлены в таблице №10.
таблица №10(тыс. рублей)
Наименование показателей раздел подраздел Исполнено 01.10.2018 Утверждено на 2019 год Исполнено на 01.10.2019
сумма В процентах к
бюд-жету 01.10.2018
Охрана окружающей среды 06 386,0 2300,0 1150,0 50,0 297,9
Другие вопросы в области окру-жающей среды 06 05 386,0 2300,0 1150,0 50,0 297,9
Исполнение по разделу составило 1150,0 тыс.рублей или 50,0%. По мероприятию «Выполнение работ по очистке муниципального образования город Оленегорск с подведомственной территорией от несанкционированных свалок» исполнение составляет 100% (утверждено - 300,00 тыс.рублей, исполнено – 300,00 тыс.рублей). По мероприятию «Содержание контейнерных площадок и мест сбора твердых коммунальных отходов» исполнение составляет 42,5% (утверждено–2000,00 тыс.рублей, исполнено– 850,0 тыс. рублей). В аналогичном периоде 2018 года исполнение по данному разделу составляло 386,0 тыс.рублей.
Раздел 07 «Образование»
Исполнение расходов по данному разделу составило 589 449,3 тыс.рублей или 73,0% от утвержденных бюджетных ассигнований в объеме 807 059,0 тыс.рублей, с увеличением показателя исполнения за аналогичный период 2018 года на 1,7 %. Данные об исполнении расходов по подразделам представлены в таблице №11.
таблица №11(тыс. рублей)
Наименование показателей раздел подраздел Исполнено 01.10.2018 Утверждено на 2019 год Исполнено на 01.10.2019
сумма В процентах к
бюд-жету 01.10.2018
Образование 07 579 702,3 807 059,0 589 449,3 73,0 101,7
Дошкольное образование 07 01 229 373,5 331 001,8 243 202,6 73,5 106,0
Общее образование 07 02 209 567,3 291 906,0 222 819,3 76,3 106,3
Дополнительное образование детей 07 03 83 070,5 89 579,5 66 347,6 74,1 79,9
Молодежная политика 07 07 5 951,0 6 188,8 4 675,6 75,5 78,6
Другие вопросы в области обра-зования 07 09 51 740,0 88 382,8 61 404,1 69,5 118,7
По подразделу «Дошкольное образование» исполнение составило 73,5%. Бюджетные ассигнования по данному подразделу направлены на предоставление бесплатного дошкольного образования в дошкольных образовательных организациях, в том числе для детей – инвалидов; на проведение ремонтных работ в целях обеспечения соответствия образовательных организаций санитарно – гигиеническим и противопожарным требованиям.
По подразделу «Общее образование» исполнено 222 819,3 тыс.рублей или 76,3% от утвержденных бюджетных назначений. Расходы направлены на предоставление общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего общего образования в объеме основных общеобразовательных программ; на проведение ремонтных работ; на профилактику терроризма и экстремизма.
По подразделу «Дополнительное образование детей» исполнено – 74,1%. Расходы направлены на предоставление субсидий бюджетным учреждениям на финансовое обеспечение муниципального задания.
По подразделу «Молодежная политика» исполнено – 75,5% (организация отдыха, оздоровления и занятости детей и подростков – 76%, создание условий для гражданского становления, эффективной социализации и творческой самореализации молодежи – 59,5%).
По подразделу «Другие вопросы в области образования» исполнение составило – 69,5%. Расходы по данному подразделу направлены на организацию предоставления бесплатного питания; расходы на обеспечение деятельности ЦБ образования, МУ КХО, МУ ИМЦ.
Раздел 08 «Культура, кинематография»
Исполнение расходов по данному разделу составило 70438,8 тыс.рублей или 79,3% бюджетных назначений, утвержденных в объеме 88 851,9 тыс.рублей. Данные об исполнении расходов по подразделам представлены в таблице №12.
таблица №12 (тыс.рублей)
Наименование пока-зателей раздел подраздел Исполнено 01.10.2018 Утверждено на 2019 год Исполнено на 01.10.2019
сумма В процентах к
бюджету 01.10.2018
Культура, кинематогра-фия 08 70 602,1 88 851,9 70 438,8 79,3 99,8
Расходы бюджета направлены, в том числе: на выполнение муниципального задания автономными и бюджетными учреждениями; на подготовку и проведение празднования юбилейных дат муниципальных образований Мурманской области; на предоставление грантов на реализацию проектов в сфере культуры и искусства.
Раздел 10 «Социальная политика».
Исполнение расходов по данному разделу составило 37 349,4 тыс.рублей или 63,4% бюджетных ассигнований, утвержденных в объеме 58 905,4 тыс.рублей.
Расходы исполнены на:
пенсионное обеспечение, в том числе: доплаты к пенсиям муниципальных служащих за счет собственных средств (исполнено - 2 505,6 тыс. рублей);
социальное обеспечение, в том числе: субсидия на обеспечение жильем молодых семей (исполнено – 100%); субвенция на предоставление мер социальной поддержки по оплате жилого помещения и коммунальных услуг отдельным категориям граждан, работающих в сельских населенных пунктах (исполнено – 53,9%); субвенция на предоставление мер социальной поддержки по оплате жилого помещения и коммунальных услуг детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам, из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей (исполнено – 64,4%); субвенции на возмещение затрат по гарантированному перечню услуг по погребению (исполнено – 23,2%); субвенция на реализацию закона мурманской области «О предоставлении льготного проезда на городском электрическом и автомобильном транспорте общего пользования обучающимся государственных областных и муниципальных образовательных организаций Мурманской области» (исполнено – 66,2%);
охрану семьи и детства, в том числе: предоставление бесплатного дошкольного образования в дошкольных образовательных организациях, в том числе для детей-инвалидов (исполнено – 69,6%); обеспечение социальной поддержки граждан, улучшение качества жизни инвалидов (исполнено – 62,8%).
Наименьшее исполнение сложилось по подразделу «Другие вопросы в области социальной политики» - 36,0% (обеспечение проведения мероприятий по улучшению положения отдельных категорий граждан запланировано 350,0 тыс.рублей, исполнение отсутствует).
Данные об исполнении расходов по подразделам представлены в таблице №13.
таблица №13 (тыс.рублей)
Наименование показателей раздел подраздел Исполнено 01.10.2018 Утверждено на 2019 год Исполнено на 01.10.2019
сумма В процентах к
бюджету 01.10.2018
Социальная политика 10 38 343,2 58 905,4 37 349,4 63,4 97,4
Пенсионное обеспечение 10 01 2 547,8 3 462,8 2 505,6 72,4 98,3
Социальное обеспечение насе-ления 10 03 6 222,4 7 501,6 4 474,4 59,6 71,9
Охрана семьи и детства 10 04 28 563,0 47 149,1 30 084,4 63,8 105,3
Другие вопросы в области со-циальной политики 10 06 1 010,0 792,0 285,0 36,0 28,2
Раздел 11 «Физическая культура и спорт»
Исполнение расходов по данному разделу составило 78 019,4 тыс.рублей или 70,7% бюджетных ассигнований, утвержденных в объеме 110 323,0 тыс.рублей. По сравнению с 2018 годом исполнение расходов по данному разделу увеличилось на 41,9%.
Данные об исполнении расходов по подразделам представлены в таблице №14.
таблица №14 (тыс. рублей)
Наименование показателей раздел подраздел Исполнено 01.10.2018 Утверждено на 2019 год Исполнено на 01.10.2019
сумма В процентах к
бюд-жету 01.10.2018
Физическая культура и спорт 11 54997,4 110323,0 78019,4 70,7 141,9
Физическая культура 11 01 42762,1 88269,4 66805,5 75,7 156,2
Массовый спорт 11 02 12235,3 10105,3 2505,5 24,8 20,5
Другие вопросы в области физиче-ской культуры и спорта 11 05 0,0 11948,4 8708,5 72,9 0,0
Расходы направлены на создание условий для предоставления населению услуг в сфере физической культуры и спорта (43 013,03 тыс.рублей); на укрепление материально-технической базы муниципального учреждения спорта «Учебно-спортивный центр» (99,9 тыс.рублей); на укрепление материально-технической базы спортивных сооружений спортивной школы Олимп (190,0 тыс.рублей).
Наименьшее исполнение сложилось по подразделу «Массовый спорт» - 24,8%. Расходы по данному разделу направлены на капитальный ремонт здания «Дом физкультуры».
По подразделу «Другие вопросы в области физической культуры и спорта» исполнение составляет 72,9% от утвержденных бюджетных назначений. Расходы направлены на приведение в надлежащее состояние фасадов зданий в центральных местах празднования.
Раздел 12 «Средства массовой информации»
Данные об исполнении расходов по подразделу представлены в таблице №15.
таблица №15 (тыс. рублей)
Наименование показателей раздел подраздел Исполнено 01.10.2018 Утверждено на 2019 год Исполнено на 01.10.2019
сумма В процентах к
бюд-жету 01.10.2018
Средства массовой информа-ции 12 0 2976,9 3387,0 2591,3 76,5 87,1
Исполнение расходов по данному разделу составило 2 591,3 тыс.рублей или 76,5% бюджетных ассигнований, утвержденных в объеме 3 387,0 тыс.рублей. Расходы направлены на обеспечение деятельности по производству, выпуску и распространению газеты «Заполярная руда».
Раздел 13 «Обслуживание государственного и муниципального долга»
Бюджетные ассигнования по данному разделу, исполнены в сумме 3 439,4 тыс.рублей или 67,8% годовых плановых назначений, утвержденных в объеме 5074,9тыс.рублей. Данные об исполнении расходов по подразделу представлены в таблице №16.
таблица №16 (тыс. рублей)
Наименование показателей раздел подраздел Исполне-но 01.10.2018 Утвер-ждено на 2019 год Исполнено на 01.10.2019
сумма В процентах к
бюд-жету 01.10.2018
Обслуживание государственного и муниципального долга 13 0 3428, 9 5074,9 3439,4 67,8 100,3
3.2. Муниципальные программы.
Решением совета депутатов города Оленегорска приняты к финансированию в 2019 году 11 муниципальных программ.
По состоянию на 01.10.2019 года бюджетные назначения на реа-лизацию муниципальных программ составили 1 366 097,2тыс. рублей, исполнено 977 756,2 или 71,6%. Данные об исполнении муниципальных программ представлены в таблице № 17.
Таблица №17 (тыс.рублей)
Наименование показателя Исполнено на 01.10.2018 Утверждено на 2019 год Исполнено на 01.10.2019
Сумма в процентах к
бюджету 01.10.18
Муниципальная программа 71. Развитие системы образования муниципального об-разования город Оленегорск с подведомст-венной территорией 548 103,7 758 166,0 559 343,1 73,8 102,1
Муниципальная программа 72. Развитие культуры муниципального образования город Оленегорск с подведомственной тер-риторией 108 186,9 141 455,3 110 909,2 78,4 102,5
Муниципальная программа 73. Развитие физической культуры и спорта муници-пального образования город Оленегорск с подведомственной территорией 54 997,4 115 892,1 82 805,5 71,5 150,6
Муниципальная программа 74. Обеспече-ние социальной поддержки граждан, улуч-шение качества жизни инвалидов муници-пального образования город Оленегорск с подведомственной территорией 28 731,3 43 886,3 27 334,6 62,3 95,1
Муниципальная программа 75. Развитие экономического потенциала и формирова-ние благоприятного предпринимательского климата в муниципальном образовании город Оленегорск с подведомственной тер-риторией 77,3 3 272,9 136,4 4,2 176,5
Муниципальная программа 76. Обеспече-ние эффективного функционирования го-родского хозяйства муниципального обра-зования город Оленегорск с подведомст-венной территорией 51 466,1 116 779,8 65 015,4 55,7 126,3
Муниципальная программа 77. Повышение безопасности населения муниципального образования город Оленегорск с подведом-ственной территорией 5 181,0 11 625,1 7 309,4 62,9 141,1
Муниципальная программа 78. Обеспече-ние экологической безопасности и улучше-ние состояния городской среды муници-пального образования город Оленегорск с подведомственной территорией 4 692,2 6 373,1 4 008,8 62,9 85,4
Муниципальная программа 79. Развитие транспортной системы муниципального образования город Оленегорск с подведом-ственной территорией 14 800,8 91 586,6 71 971,7 78,6 486,3
Муниципальная программа 82. Повышение эффективности муниципального управле-ния муниципального образования город Оленегорск с подведомственной террито-рией 28 379,6 58 538,0 39 108,0 66,8 137,8
Муниципальная программа 83. Формиро-вание комфортной городской среды на 2018-2022 годы муниципального образова-ния город Оленегорск с подведомственной территорией 14 038,5 18 522,2 9 814,2 53,0 -
Итого муниципальные программы 858 654,6 1 366 097,2 977 756,2 71,6 113,9
Непрограммная деятельность 109 293,9 115 815,8 88 850,0 76,7 81,3
Общий итог 967 948,5 1 481 912,9 1 066 606,2 72,0 110,2
Наименьшее исполнение сложилось по муниципальным программам:
развитие экономического потенциала и формирование благоприятного предпринимательского климата в муниципальном образовании город Оленегорск с подведомственной территорией – 4,2% (отсутствует исполнение по мероприятиям «Предоставление финансовой поддержки субъектам малого и среднего предпринимательства»);
формирование комфортной городской среды на 2018-2022 годы муниципального образования город Оленегорск с подведомственной территорией – 53,0%;
обеспечение эффективного функционирования городского хозяйства муниципального образования город Оленегорск с подведомственной территорией – 55,7%.
4. Дефицит (профицит) бюджета
Решением о бюджете на 2019 год дефицит бюджета утвержден в сумме 48 976,1 тыс. рублей или 9,4 % от утвержденного общего годового объема доходов без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений.
В ходе исполнения местного бюджета за 9 месяцев 2019 года сложился профицит в сумме 18 319,0тыс. рублей.
По состоянию на 01.10.2019 года было погашено кредитов, предостав-ленных кредитными организациями – 30 000,0 тыс.рублей
По состоянию на 01.10.2019 года было привлечено и погашено бюджетных кредитов из областного бюджета на покрытие дефицита бюджета в размере 29 400,0 тыс.рублей (85 000,0-55 600,0).
Источники внутреннего финансирования дефицита бюджета (операции по управлению остатками средств на единых счетах бюджетов) составили 50 481,0 тыс. рублей
Изменение остатков средств по учету средств бюджета составило (-) 68 199,9 тыс. рублей
5.Выводы:
За 9 месяцев 2019 года исполнение бюджета составило:
по доходам – 1 084 925,2 тыс.рублей или 75,8 % утвержденных бюджетных назначений;
по расходам – 1 066 606,2 тыс.рублей или 71,9 % от утвержденных бюджетных назначений.
результат исполнения бюджета - профицит в размере 18 319,0 тыс. рублей
Инспектор Контрольно-счетной
палаты города Оленегорска Н.А. Шагалина
И.М.Леонтьева
