г. Оленегорск с подведомственной территорией

КОНТРОЛЬНО-СЧЕТНАЯ ПАЛАТА
ГОРОДА ОЛЕНЕГОРСКА С ПОДВЕДОМСТВЕННОЙ ТЕРРИТОРИЕЙ
МУРМАНСКОЙ ОБЛАСТИ
________________________________________________________________________________________________________________
ул.Строительная, д.52, г.Оленегорск, Мурманская обл., 184530,  тел.(8815-52)54-821
E-mail: kspolen@admol.ru

Заключение
на проект решения Совета депутатов города Оленегорска «О внесении изменений в решение Совета депутатов города Оленегорска от 10.12.2019 № 01-60рс «О бюджете муниципального образования город Оленегорск с подведомственной территорией на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов»

Оленегорск    21.12.2020

1.Общие положения
1.1.Заключение на проект решения Совета депутатов города Оленегорска «О внесении изменений в решение Совета депутатов города Оленегорска от 10.12.2019 № 01-60рс «О бюджете муниципального образования город Оленегорск с подведомственной территорией на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов»  (далее - проект решения)подготовлено в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Положением о бюджетном процессе , Положением о Контрольно-счетной палате города Оленегорска .
1.2. Заключение подготовлено Контрольно-счетной палатой на основе анализа документов и материалов, представленных с проектом решения.
Перечень документов и материалов, представленных одновременно с проектом решения, соответствует требованиям статьи 33 Положения о бюджетном процессе.
1.3. Согласно пояснительной записке, внесение изменений в проект решения, обусловлено следующими факторами:
- увеличением объема целевых безвозмездных поступлений на сумму 23 749,2 тыс.рублей;
- увеличением объема дотации бюджетам городских округов на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов на сумму 62 873,2 тыс.рублей;
- увеличением объема поступлений, в части налоговых и неналоговых доходов на 1000,0 тыс. рублей.
2.Изменения основных характеристик бюджета.
2.1.В соответствие с проектом решения, предлагается утвердить основные характеристики бюджета муниципального образования город Оленегорск на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов.
Изменение основных характеристик бюджета представлено в таблице № 1.
таблица №1 (тыс.рублей)
Основные характеристики    Утверждено Решением о бюджете     Проект решения    Изменения
(гр.3 - гр.2)
1    2    3    4
на 2020 год
Доходы    1 819 553,44    1 907 175,79    87 622,35
Расходы    1 837 289,02    1 906 911, 37    69 622,35
Дефицит (-)/профицит(+)    -17 735,6    264,42    18 000,0
Верхний предел муниципального долга на 01.01.2021    475 945,00    457 945,00    -18 000,0
на 2021 год
Доходы    1 312 366,17    1 346 466,17    34 100,00
Расходы    1 312 366,17    1 346 466,17    34 100,00
Дефицит (-)/профицит(+)    0,00    0,00    0,00
Верхний предел муниципального долга на 01.01.2022    475 945,00    457 945,00    -18 000,0
на 2022 год
Доходы    1 311 911,24    1 311 911,24    0,00
Расходы    1 311 911,24    1 311 911,24    0,00
Дефицит (-)/профицит(+)    0,00    0,00    0,00
Верхний предел муниципального долга на 01.01.2023    475 945,00    457 945,00    -18 000,0
2.2. Проектом решения объем доходов местного бюджета на 2020 год предусмотрен с увеличением на 87 622,35 тыс.рублей или на 4,8% и составит 1 907 175,79 тыс.рублей.
Объем расходов увеличен на 69 622,35 тыс.рублей или на 3,8% и составит 1 906 911,37 тыс.рублей.
В результате корректировок проект решения о бюджете предлагается с профицитом в размере 264,42 тыс.рублей.
Верхний предел муниципального внутреннего долга по состоянию на 1 января 2021 год уменьшится на 18 000,0 тыс.рублей и составит 457 945,0 тыс.рублей.
2.3. Параметры планового периода 2021 и 2022 годов изменятся только в части верхнего предела муниципального долга.
Верхний предел муниципального внутреннего долга по состоянию на 1 января 2022 года и на 1 января 2023 года уменьшится на 18 000,0тыс. рублей и составит 457 945,00 тыс.рублей на каждый период.
3. Изменение доходной части бюджета.
3.1.Изменение основных показателей объема доходов представлено в таблице № 2
таблица №2 (тыс. рублей)
Показатели    Утверждено решением о бюджете    Проект решения    Отклонения
            гр.3-гр.2    в %
1    2    3    4    5
Доходы, в том числе:    1 819 553,44    1 907 175,79    87 622,35    4,8
Налоговые и неналоговые доходы    522 267,79    523 267,79    1000,00    0,2
Безвозмездные поступления    1 297 285,66    1 383 908,01    86 622,35    6,7
Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы РФ, в том числе:    1 296 634,16    1 383 256,51    86 622,35    6,7
-дотации    277 624,25    340 497,45    62 873,20    22,6
-субсидии    382 389,29    384 448,81    2 059,52    0,5
-субвенции    542 654,67    564 148,47    21 493,80    3,4
Иные межбюджетные трансферты    93 965,95    94 161,78    195,83    0,,2
Прочие безвозмездные поступления    325,75    325,75    0,00    0,0
Безвозмездные поступления от негосударственных организаций    325,75    325,75    0,00    0,0
Прогнозируемые доходы местного бюджета на 2020 год увеличатся на 87 622,35тыс.рублей за счет увеличения объема налоговых и неналоговых доходов, безвозмездных поступлений имеющих целевое назначение и составят 1 907 175,79 тыс.рублей.
4. Изменение расходной части бюджета представлено в таблице № 3.
таблица №3( тыс. рублей)
Раздел    Наименование расходов    Утверждено решением о бюджете    Проект решения    Изменения    Удельный вес в общем объеме расходов, %
                гр.4-гр.3    в %    Решение о бюджете     Проект
1    2    3    4    5    6    7    8
01    Общегосударственные вопросы    161 612,56    189 037,93    27 425,37    17,0    8,8    9,9
03    Национальная безопасность и правоохранительная деятельность    11 659,08    11 089,12    -569,95    -4,9    0,6    0,6
04    Национальная экономика    106 437,65    106 976,04    538,39    0,5    5,8    5,6
05    Жилищно-коммунальное хозяйство    214 846,73    216 534,73    1 688,00    0,8    11,7    11,4
06    Охрана окружающей среды    726,60    726,60    0,00    0,0    0,0    0,0
07    Образование    976 071,06    1 021 684,86    45 613,80    4,7    53,1    53,6
08    Культура, кинематография    144 510,67    143 551,12    -959,55    -0,7    7,9    7,5
10    Социальная политика    57 290,59    54 356,89    -2 933,70    -5,1    3,1    2,9
11    Физическая культура и спорт    159 039,37    159 039,37    0,00    0,0    8,7    8,3
12    Средства массовой информации    3 404,31    3 404,31    0,00    0,0    0,2    0,2
13    Обслуживание государственного и муниципального долга    1 690,40    510,40    -1 180,00    -69,8    0,1    0,0
    Итого     1 837 289,02    1 906 911,37    69 622,35    3,8    100,0    100,0
В проекте решения общий объем расходов на 2020 год предусмотрен в сумме 1 906 911,37 тыс.рублей (увеличение на 69 622,35 тыс.рублей, ранее утвержден в размере 1 837 289,02 тыс. рублей).
Как следует из таблицы, объем бюджетных ассигнований из 13 разделов увеличен по 4 разделам. Наиболее значительное увеличение по разделам:
•    07 «Образование» на 45 613,80 тыс.рублей;
•    01 «Общегосударственные вопросы» на 27 425,37тыс.рублей.
5.Дефицит бюджета
Проектом решения предусматривается профицит бюджета в сумме 264,42 тыс. рублей.
6.Пункты 1 и 2 статьи 7 «Бюджетные ассигнования местного бюджета».
Проектом решения предлагается :
•    пункт 1, утвердить общий объем бюджетных ассигнований на исполнение публичных нормативных обязательств на 2020 год в сумме 21 439,91 тыс.рублей (уменьшение на 771,0 тыс.рублей, ранее утверждено в размере 22 210,91тыс. рублей).
На 2021 и 2022 годы без изменений, в размере 21 783,52 тыс.рублей и 21 592,02 тыс. рублей соответственно.
•    пункт 2,утвердить в пределах общего объема расходов, установленного статьей 1 проекта  решения, объем бюджетных ассигнований, направляемых на реализацию муниципальных программ:
-на 2020 год в размере 1 746 486,61 тыс.рублей (увеличение на 40 325,85 тыс.рублей, ранее утверждено 1 706 160,76 тыс.рублей);
-на 2021 год в размере 1 257 142,02 тыс.рублей ( увеличение на 34 100,00 тыс. рублей, ранее утверждено 1 223 042,02 тыс. рублей);
-на 2022 год в размере 1 206 077,07 тыс. рублей, без изменений.
7. Статья 10 «Объем межбюджетных трансфертов, получаемых из других бюджетов», проектом решения предлагается утвердить объем межбюджетных трансфертов, получаемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации:
•    на 2020 год в размере  1 383 256,51тыс. рублей ( увеличение на 86 622,35 тыс. рублей, ранее утверждено 1 296 634,16тыс.рублей);
•    на 2021 год в размере 792 157,03 тыс. рублей ( увеличение на 34 110 тыс. рублей, ранее утверждено 758 057,03 тыс.рублей );
•    на 2022 год в размере 737 016,97 тыс.рублей( без изменений)
Статья 11 «Дорожный фонд муниципального образования город Оленегорск с подведомственной территорией», проектом Решения предлагается
•    в 2020 году уменьшить объем дорожного фонда на 1 241,24 тыс.рублей, который составит 80 419,79 тыс.рублей (ранее утверждено 81 661,03 тыс.рублей);
•    на 2021 год в размере 56 173,23 тыс. рублей (без изменений);
•    на 2022 год в размере 33 600,00 тыс. рублей ( без изменений)
В связи с внесением изменений в отдельные статьи проекта решения, предлагается внести изменения в приложения №№ 1.1, 2.1, 3.1, 4.1, 5.1, 6.1, 7.1, 7.2,8.1, 8.2, 10,изложив их в новой редакции.
Выводы:
1.Основные параметры бюджета муниципального образования город Оленегорск на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов, сформированы с учетом требований Бюджетного кодекса Российской Федерации.
2.Контрольно-счетная палата предлагает Совету депутатов города Оленегорска при рассмотрении проекта решения учесть настоящее заключение.


Председатель Контрольно-счетной
палаты города Оленегорска    И.М.Леонтьева
Опубликовано: 28 Декабря 2020
AA