АНАЛИТИЧЕСКАЯ ИНФОРМАЦИЯ от 21.04.2021

КОНТРОЛЬНО-СЧЕТНАЯ ПАЛАТА

ГОРОДА ОЛЕНЕГОРСКА С ПОДВЕДОМСТВЕННОЙ ТЕРРИТОРИЕЙ

МУРМАНСКОЙ ОБЛАСТИ

________________________________________________________________________________________________________

ул. Строительная, д.52, г. Оленегорск, Мурманская обл., 184530, тел.(815-52) 54821

E-mail: kspolen@admol.ru

АНАЛИТИЧЕСКАЯ ИНФОРМАЦИЯ

об исполнении бюджета муниципального образования город Оленегорск

с подведомственной территорией за 1 квартал 2021 года.

21.04.2021

Аналитическая информация подготовлена в соответствии с Положением о бюджетном процессе в муниципальном образовании город Оленегорск, Положением о Контрольно-счетной палате города Оленегорска и на основании Отчета об исполнении бюджета за 1 квартал 2021года, представленного Администрацией города Оленегорска с подведомственной территорией 15.04.2021.

1.Общие положения.

Решением Совета депутатов города Оленегорска с подведомственной территорией от 15.12.2020 №01-50рс «О бюджете муниципального образования город Оленегорск с подведомственной территорией на 2021 год и плановый период 2022 и 2023 годов»,утверждены основные характеристики местного бюджета на 2021 год: общий объем доходов в сумме 1 706 017,52 тыс.рублей; общий объем расходов в сумме 1 720 239,02тыс.рублей; дефицит в сумме 14 221,50 тыс.рублей.

В соответствии со статьей 8 решения о бюджете на 2021 год и плановый период 2022 и 2023 годов, в 1 квартале 2021 года были внесены изменения в сводную бюджетную роспись без внесения изменений в решение о бюджете.

В связи с этим, согласно Отчету об исполнении бюджета за 1 квартал 2021 года (форма 0503117), отражены следующие утвержденные бюджетные назначения: объем доходов в сумме 1 706 017,52 тыс.рублей; объем расходов в сумме 2 030 173,05 тыс.рублей; дефицит в сумме 14 221,50 тыс.рублей.

Изменение основных характеристик бюджета представлено в таблице №1:

таблица №1 (тыс.руб.)

 2. Итоги исполнения местного бюджета за 1 квартал 2021 года.

Согласно Отчету об исполнении бюджета на 01.04.2021 поступление в местный бюджет составило 458 583,81тыс.рублей или 26,88% от годовых назначений, расходы составили 444 008,18 тыс.рублей или 21,87 % от годовых назначений, профицит составил 14 575,63 тыс.рублей.

Исполнение основных параметров бюджета за 1 квартал 2021 года отражено в таблице №2:

таблица №2 (тыс. рублей.)

По сравнению с соответствующим периодом прошлого года исполнение местного бюджета увеличилось по доходам на 120 525,31тыс.рублей или на 35,65%, по расходам на 81 452,98тыс.рублей или на 22,47%.

2.1.Налоговые доходы местного бюджета.

Показатели исполнения бюджета по подгруппам налоговых доходов представлены в таблице №3:

таблица №3 (тыс. рублей)

Исполнение бюджета по налоговым доходам составило 83 422,25 тыс.рублей или 20,48 % от утвержденных назначений и 93,09% к аналогичному периоду 2020 года.

В структуре доходов бюджета наибольший удельный вес 87,74 % общего объема доходов составил налог на доходы физических лиц, поступивший в сумме 73 191,75 тыс.рублей или 21,04 %.

Уменьшение налоговых доходов к уровню соответствующего периода прошлого года произошло практически по всем подгруппам доходов.

2.2. Неналоговые доходы местного бюджета

Неналоговые доходы за отчетный период поступили в объеме 30 978,80 тыс.рублей или 26,05% от годовых бюджетных назначений и 97,20% к аналогичному периоду 2020 года.

Показатели исполнения бюджета по подгруппам неналоговых доходов представлены в таблице №4:

таблица №4 (тыс. рублей.)

Уменьшение неналоговых доходов к уровню соответствующего периода прошлого года произошло практически по всем подгруппам доходов.

Безвозмездные поступления.

Показатели исполнения бюджета по подгруппам безвозмездных поступлений представлены в таблице №5:

таблица №5 (тыс. рублей.)

Общий объем безвозмездных поступлений за 1 квартал 2021 года составил 344 182,74тыс.рублей или 29,19% от годовых бюджетных назначений, с увеличением относительно аналогичного периода прошлого года на 58,92 %.

«Дотации бюджетам бюджетной системы РФ» составили 66 903,48 тыс.рублей или 25,0% от утвержденных назначений, с увеличением на 74,44% к аналогичному периоду 2020 года.

Средства направлены на выравнивание бюджетной обеспеченности в размере 21 061,11тыс.рублей (31,48% от поступивших), поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджета в сумме 45 842,37тыс.рублей (60,52%).

- «Субсидии бюджетам бюджетной системы РФ» составили 33 631,36 тыс.рублей или 12,99% от утвержденных назначений, с увеличением на 26,05% к аналогичному периоду 2020 года.

.

Средства направлены на: организацию бесплатного горячего питания обучающихся, получающих начальное общее образование в размере 5 011,52 тыс. рублей (14,90%), на поддержку отрасли культуры в размере 2 417,91 тыс.рублей(7,19%), прочие субсидии в размере 26 201,93 тыс. рублей (77,91%).

Субвенции бюджетам бюджетной системы РФ» составили 139 183,61тыс.рублей или 23,86% от утвержденных с уменьшением на 8,20%. к аналогичному периоду 2020 года. Средства направлены на:

-выполнение передаваемых полномочий субъектов РФ в размере 5 124,81 тыс. рублей (3,68%);

-содержание ребенка в семье опекуна и приемной семье, а также вознаграждение причитающееся приемному родителю в размере 4 437,32тыс.рублей (3,19%);

- компенсацию части платы, взимаемой с родителей (законных представителей) за присмотр и уход за детьми, посещаемыми образовательные организации, реализующие образовательные программы дошкольного образования. в размере 2 398,39 тыс. рублей (1,72%);

-на государственную регистрацию актов гражданского состояния в размере 307,98 тыс. рублей(0,22%);

-единая субвенция местным бюджетам в размере 126 915,70 тыс.рублей (91,19%) (Субвенция на реализацию Закона Мурманской области «О единой субвенции местным бюджетам на финансовое обеспечение образовательной деятельности»).

3.Итоги исполнения расходной части местного бюджета за 1 квартал 2021года.

Согласно данным Отчета об исполнении бюджета за 1 квартал 2021 года, расходы бюджета исполнены в сумме 444 008,18 тыс.рублей или на 21,87% от годовых назначений, с увеличением показателя исполнения за аналогичный период 2020 года на 22,47 %.Исполнение расходов местного бюджета, за 1 квартал 2021 года представлено в таблице №6:

таблица №6 (тыс. рублей.)

Наибольший процент исполнения в 1 квартале на 2021 год сложился по разделам: «Жилищно-коммунальное хозяйство»-27,89%, Физическая культура и спорт -26,21%, «Культура, кинематография»-22,99%;«Образование»-22,30%.

3.1.Исполнение расходной части бюджета по разделам (подразделам) бюджетной классификации расходов местного бюджета.

Раздел 01 «Общегосударственные вопросы»

По разделу «Общегосударственные вопросы» бюджетные обязательства исполнены в сумме 31 237,93тыс.рублей или на 19,64%, с увеличением относительно аналогичного периода прошлого года на 20,72 %. Данные об исполнении расходов по подразделам представлены в таблице №7:

таблица №7 (тыс. рублей.)

Раздел 03 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»

По данному разделу бюджетные обязательства исполнены в сумме 2 000,05тыс.рублей или на 17,58%, с уменьшением относительно аналогичного периода прошлого года на 7,19%. Данные об исполнении расходов по подразделам представлены в таблице №8

таблица №8(тыс. рублей)

Расходы бюджета исполнены на осуществление полномочий на государственную регистрацию актов гражданского состояния, за счет субвенции из областного бюджета, сумме 307,38тыс.рублей; на развитие и обеспечение деятельности единой дежурно-диспетчерской службы муниципального образования в сумме 1 055,63тыс.рублей;обеспечение безопасности населения -637,04 тыс. рублей.

Раздел 04 «Национальная экономика»

Исполнение расходов по данному разделу составило 5 231,01 тыс.рублей или 3,76% от утвержденных бюджетных назначений, с уменьшением на 18,19% относительно аналогичного периода прошлого года. Данные об исполнении расходов по подразделам представлены в таблице №9:

таблица №9 (тыс. рублей)

Бюджетные ассигнования направлены на: осуществление деятельности по отлову и содержанию безнадзорных животных-360,39тыс.рублей; возмещение затрат транспортным организациям и индивидуальным предпринимателям от оказания услуг по перевозке пассажиров по социально-значимым маршрутам в размере 14,93 тыс.рублей; капитальный ремонт, ремонт и содержание сети автомобильных дорог общего пользования местного значения и дворовых территорий-4 716,99 тыс.рублей.

Отсутствует исполнение по подразделу 10 «Связь и информатика» по мероприятию «Улучшение условий работы сотрудников органов местного самоуправления» (техническое сопровождение программного обеспечения «Система автоматизированного рабочего места муниципального образования»)муниципальной программы «Повышение эффективности муниципального управления муниципального образования город Оленегорск с подведомственной территорией».

Раздел 05 «Жилищно-коммунальное хозяйство»

Данные об исполнении расходов по подразделам представлены в таблице №10

таблица №10(тыс. рублей)

Исполнение расходов по данному разделу составило 107 550,61тыс.рублей или 27,89%. с увеличением с аналогичным периодом прошлого года в 3,9 раза Расходы исполнены на:

-жилищное хозяйство в размере 3 838,4 тыс.рублей, в том числе содержание пустующего муниципального жилого и нежилого фонда 1 679,01 тыс.рублей;

-коммунальное хозяйство в размере 86 575,92 тыс.рублей (субсидии);

-благоустройство в размере 8 720,56 тыс.рублей, в том числе:

·             строительство объекта капитального строительства «Городское кладбище» 93,05 тыс.рублей

·             содержание и ремонт объектов благоустройства территории муниципального образования 2 279,61 тыс.рублей;

·             объектов сетей уличного освещения 5 950,0 тыс.рублей;

·             содержание мест захоронения -397,92 тыс. рублей.

-другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства в размере 8 415,71тыс.рублей (обеспечение деятельности муниципального казенного учреждения «Управление городского хозяйства муниципального образования город Оленегорск» )

Раздел 06 «Охрана окружающей среды»

Из запланированных бюджетных назначений 1100,0 тыс.рублей исполнено 299,06тыс.рублей или 27,19% (выполнение работ по очистке муниципального образования от несанкционированных свалок) мероприятие содержание контейнерных площадок и мест сбора твердых коммунальных отходов).

Данные об исполнении расходов представлены в таблице№11:

таблица №11(тыс. рублей)

В аналогичном периоде 2020 года исполнение по данному разделу отсутствовало.

Раздел 07 «Образование»

Исполнение расходов по данному разделу составило 234 456,14 тыс.рублей или 22,30% от утвержденных бюджетных ассигнований, с уменьшением за аналогичный период 2020 года на 1,82 %.

Данные об исполнении расходов по подразделам представлены в таблице№12:

таблица №12(тыс. рублей)

Расходы исполнены на:

-            дошкольное образование: предоставление бесплатного дошкольного образования в дошкольных образовательных организациях, в том числе для детей инвалидов (87 876,89 тыс.рублей); проведение ремонтных работ в целях обеспечения соответствия образовательных организаций санитарно-гигиеническим и противопожарным требованиям (1 080,70 тыс. рублей);

-            общее образование: предоставление общедоступного и бесплатного начального, основного, среднего общего образования в объеме основных общеобразовательных программ, в том числе для детей инвалидов на дому, а также дополнительного образования (84 996,88тыс.рублей); комплексная безопасность  организаций системы образования (1 878,00тыс.рублей);

-            дополнительное образование детей: предоставление дополнительного образования детям (9 729,20 тыс.рублей), поддержка и развитие дополнительного образования в сфере культуры и искусства (21 577,56тыс.рублей), развитие физической культуры и спорта (1 982,39тыс.рублей);

-             молодежная политика: организация отдыха, оздоровления и занятости детей и подростков, в том числе детей и подростков в оздоровительных лагерях с дневным пребыванием детей, организованных на базе муниципального образования (143,16 тыс. рублей);организация отдыха  и занятости детей и подростков в форме дворовых площадок, организованных на базе муниципального образования (175,20 тыс. рублей);

-другие вопросы в области образования: организация предоставления бесплатного питания отдельным категориям обучающихся (8 087,48 тыс.рублей); обеспечение деятельности учреждений образования по обслуживанию деятельности образовательных учреждений (16 928,66тыс.рублей);

Раздел 08 «Культура, кинематография»

Исполнение расходов по данному разделу составило 29 204,19тыс.рублей или 22,99% бюджетных назначений. По сравнению с 2020 годом исполнение расходов по данному разделу увеличилось на 21,92%.

Расходы бюджета направлены на выполнение муниципального задания на предоставление муниципальных услуг (выполнение работ) муниципальным учреждениям культуры (13 529,28тыс.рублей); развитие библиотечного дела (15 299,25тыс.рублей), предоставление грантов (375,66тыс.рублей).

Данные об исполнении расходов по подразделам представлены в таблице №13

таблица №13 (тыс.рублей)

Раздел 10 «Социальная политика».

Исполнение расходов по данному разделу составило 9 435,20тыс.рублей или 15,82% от утвержденных. По сравнению с 2020 годом исполнение расходов по данному разделу уменьшилось на 25,52%.

Данные об исполнении расходов по подразделам представлены в таблице №14

таблица №14 (тыс.рублей)

Исполнены расходы на:

-            пенсионное обеспечение, доплаты к пенсиям муниципальных служащих за счет собственных средств (980,34тыс.рублей);

-            социальное обеспечение, субвенция на предоставление мер социальной поддержки по оплате жилого помещения и коммунальных услуг отдельным категориям граждан, работающих в сельских населенных пунктах (974,03тыс.рублей); реализация  решения Совета депутатов «О присвоении звания Почетный гражданин города Оленегорска» (33,66 тыс. рублей);

-            охрану семьи и детства, предоставление бесплатного дошкольного образования в дошкольных образовательных организациях , в том числе для детей-инвалидов (2 397,57тыс.рублей); оказание социальной поддержки отдельным категория граждан(5 046,60 тыс.рублей).

Раздел 11 «Физическая культура и спорт»

Исполнение расходов по данному разделу составило 23 598,68 тыс.рублей или 26,21% утвержденных бюджетных ассигнований По сравнению с аналогичным периодом 2020 года исполнение расходов по данному разделу уменьшилось на 4,23%.

Данные об исполнении расходов по подразделам представлены в таблице №15

т

таблица №15 (тыс. рублей)

Расходы направлены на: создание условий для предоставления населению услуг в сфере физической культуры и спорта-15 735,02 тыс. рублей; укрепление материально-технической базы муниципального учреждения спорта «Учебно-спортивный центр»-46,35тыс.рублей;укрепление материально-технической базы спортивных сооружений муниципального бюджетного учреждения «Спортивная школа «Олимп»-100,0тыс.рублей; подготовку спортивного резерва-6 879,8тыс.рублей;подготовку спортивного резерва-7 717,31тыс.рублей.

Раздел 12 «Средства массовой информации»

Данные об исполнении расходов по подразделам представлены в таблице №16:

таблица №16 (тыс. рублей)

Исполнение расходов по данному разделу составило 995,30тыс.рублей или 24,65% от утвержденных бюджетных ассигнований, с увеличением к аналогичному периоду 2020 года на 17,09%. Расходы направлены на обеспечение деятельности по производству, выпуску и распространению газеты «Заполярная руда».

Раздел 13 «Обслуживание государственного и муниципального долга»

Данные представлены в таблице №17

таблица №17 (тыс. рублей)

Бюджетные ассигнования по данному разделу не направлялись.

Дефицит бюджета и источники финансирования дефицита бюджета.

В ходе исполнения местного бюджета за 1 квартал 2021 года дефицит сложился в сумме 14 575,62 тыс.рублей.

Источники финансирования дефицита бюджета представлены в таблице №18

таблица №18 (тыс. рублей)

В качестве источников финансирования дефицита бюджета привлечены остатков средств на единых счетах бюджета в размере 146 9149,00 тыс. рублей.

5.Исполнение муниципальных программ за 1 квартал 2021 года

Расходы местного бюджета на реализацию 11 муниципальных программ по состоянию на 01.04.2021 исполнены в сумме 335 417,05тыс.рублей или на 18,26 %. По сравнению с аналогичным периодом 2020 года исполнение расходов по муниципальным программам уменьшилось на 3,033%.

Исполнение муниципальных программ представлено в таблице №19:

таблица №19 (тыс. рублей)

Наименьший процент исполнения сложился по муниципальным программам:

-                   МП 79 Развитие транспортной системы муниципального образования город Оленегорск с подведомственной территорией, исполнение 5,53%

-                   МП 74 Обеспечение социальной поддержки граждан, улучшение качества жизни инвалидов муниципального образования город Оленегорск с подведомственной территорией 10,9%

В отчетном периоде как и аналогичном периоде прошлого года  отсутствовало исполнение мероприятий по муниципальной программе «Формирование комфортной городской среды на 2018-2022 годы муниципального образования город Оленегорск с подведомственной территорией».