Аналитическая информация об исполнении бюджета за 1 квартал 2023 года

КОНТРОЛЬНО-СЧЕТНАЯ ПАЛАТА

МУНИЦИПАЛЬНОГО ОКРУГА ГОРОД ОЛЕНЕГОРСК

С ПОДВЕДОМСТВЕННОЙ ТЕРРИТОРИЕЙ МУРМАНСКОЙ ОБЛАСТИ

________________________________________________________________________________________________________

ул. Строительная, д.52, г. Оленегорск, Мурманская обл., 184530, тел.(815-52) 54821

E-mail: kspolen@admol.ru

АНАЛИТИЧЕСКАЯ ИНФОРМАЦИЯ

об исполнении бюджета муниципального округа город Оленегорск

с подведомственной территорией Мурманской области за 1 квартал 2023 года.

24.04.2023

Аналитическая информация подготовлена в соответствии с Положением о бюджетном процессе в муниципальном образовании город Оленегорск, Положением о Контрольно-счетной палате города Оленегорска и на основании Отчета об исполнении бюджета за 1 квартал 2023года, представленного Администрацией города Оленегорска 12.04.2022.

1.Общие положения.

Основные характеристики бюджета города на 2023 год утверждены решением Совета депутатов города Оленегорска от 13.12.2022 № 01-60рс «О бюджете муниципального округа город Оленегорск с подведомственной территорией Мурманской области на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов). Внесение изменений в Решение о бюджете в отчетном периоде не производилось.

В соответствии со статьей 7 Решения о бюджете, на 2023 год в 1 квартале 2023 года были внесены изменения в сводную бюджетную роспись без внесения изменений в Решение о бюджете.

Изменение основных характеристик бюджета представлено в таблице №1:

таблица №1 (тыс.руб.)

2. Итоги исполнения местного бюджета за 1 квартал 2023 года.

Согласно Отчету об исполнении бюджета на 01.04.2023 поступление в местный бюджет составило 497 595,9 тыс.рублей или 21,3% от годовых назначений, расходы составили 509 720,1 тыс.рублей или 21,4 % от годовых назначений, дефицит составил 12 124,2 тыс.рублей.

Исполнение основных параметров бюджета за 1 квартал 2023 года отражено в таблице №2:

таблица №2 (тыс. рублей.)

По сравнению с соответствующим периодом прошлого года исполнение местного бюджета увеличилось по доходам на 75 555,1 тыс.рублей или на 17,1%, по расходам увеличилось на 133 701,3 тыс.рублей или на 35,5%.

2.1.Налоговые доходы местного бюджета.

Показатели исполнения бюджета по подгруппам налоговых доходов представлены в таблице №3:

таблица №3 (тыс. рублей)

Исполнение бюджета по налоговым доходам составило 94 005,7 тыс.рублей или 20,4 % от утвержденных назначений и 93,2% к аналогичному периоду 2022 года.

В структуре доходов бюджета наибольший удельный вес 90,5 % общего объема доходов составил налог на доходы физических лиц, поступивший в сумме 85 073,8 тыс.рублей или 21,1 %.

Уменьшение налоговых доходов к уровню соответствующего периода прошлого года произошло практически по всем налогам.

2.2. Неналоговые доходы местного бюджета

Неналоговые доходы за отчетный период поступили в объеме 31 169,4 тыс.рублей или 26,2% от годовых бюджетных назначений и 100,6% к аналогичному периоду 2021 года.

Показатели исполнения бюджета по подгруппам неналоговых доходов представлены в таблице №4:

таблица №4 (тыс. рублей.)

Увеличение неналоговых доходов к уровню соответствующего периода прошлого года произошло практически по всем подгруппам доходов.

2.3.Безвозмездные поступления.

Показатели исполнения бюджета по подгруппам безвозмездных поступлений представлены в таблице №5:

таблица №5 (тыс. рублей.)

Общий объем безвозмездных поступлений за 1 квартал 2023 года составил

331713,6 тыс.рублей или 19,0% от годовых бюджетных назначений, с увеличением относительно аналогичного периода прошлого года на 13,2 %.

«Дотации бюджетам бюджетной системы РФ» составили 88 395,0 тыс.рублей или 25,0% от утвержденных назначений, с увеличением на 0,3% к аналогичному периоду 2022 года.

Средства направлены на выравнивание бюджетной обеспеченности в размере 36 583,0 тыс.рублей (41,4% от поступивших), поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджета в сумме 51 812,0 тыс.рублей (58,6%).

- «Субсидии бюджетам бюджетной системы РФ» составили 60 274,8 тыс.рублей или 11,2% от утвержденных назначений, с увеличением на 42,8% к аналогичному периоду 2022 года.

Средства направлены на:

- организацию бесплатного горячего питания обучающихся, получающих начальное общее образование в размере 5 976,0 тыс. рублей (9,9%),

-прочие субсидии в размере 53 315,0 тыс. рублей (88,5%);

- реализацию мероприятий по обеспечению жильем молодых семей-983,8 тыс. рублей (1,6%).

Субвенции бюджетам бюджетной системы РФ» составили 170 031,5 тыс.рублей или 23,7% от утвержденных с увеличением на 0,7%. к аналогичному периоду 2022 года.

Средства направлены на:

-выполнение передаваемых полномочий субъектов РФ в размере 6 975,3 тыс. рублей (4,1%);

-содержание ребенка в семье опекуна и приемной семье, а также вознаграждение причитающееся приемному родителю в размере 5 925,6тыс.рублей (3,5%);

- на предоставление жилых помещений детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых помещений в размере 2 881,4 тыс. рублей (1,8%);

на государственную регистрацию актов гражданского состояния в размере 525,9 тыс. рублей(0,3%);

-единая субвенция местным бюджетам в размере 154 229,5 тыс.рублей (90,7%)

3.Итоги исполнения расходной части местного бюджета за 1 квартал 2023года.

Согласно данным Отчета об исполнении бюджета за 1 квартал 2023 года, расходы бюджета исполнены в сумме 509 720,1 тыс.рублей или на 21,4% от годовых назначений, с увеличением показателя исполнения за аналогичный период 2022 года на 35,5 %.

Исполнение расходов местного бюджета, за 1 квартал 2023 года представлено в таблице №6:

таблица №6 (тыс. рублей.)

3года сложился по разделам:

-«Средства массовой информации»- 29,7%,

-« Культура, кинематография»-29,1%

- «Образование» - 27,2%.

3.1.Исполнение расходной части бюджета по разделам (подразделам) бюджетной классификации расходов местного бюджета.

Раздел 01 «Общегосударственные вопросы»

По разделу «Общегосударственные вопросы» бюджетные обязательства исполнены в сумме 27 915,4 тыс.рублей или на 19,1 %, с увеличением относительно аналогичного периода прошлого года на 0,8%.

Данные об исполнении расходов по подразделам бюджетной классификации представлены в таблице №7:

таблица №7 (тыс. рублей.)

Раздел 03 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»

По данному разделу бюджетные обязательства исполнены в сумме 3 702,5 тыс.рублей или на 23,5%, с увеличением относительно аналогичного периода прошлого года на 58,6%.

Данные об исполнении расходов по подразделам представлены в таблице №8

таблица №8(тыс. рублей)

Расходы бюджета исполнены на:

- осуществление полномочий на государственную регистрацию актов гражданского состояния, за счет субвенции из областного бюджета 525,9 тыс.рублей;

- развитие и обеспечение деятельности единой дежурно-диспетчерской службы муниципального образования и «Система - 112» - 2 445,9 тыс. рублей.

Раздел 04 «Национальная экономика»

Исполнение расходов по данному разделу составило 18 261,5 тыс.рублей или 16,1% от утвержденных бюджетных назначений, с увеличением на 91,5% относительно аналогичного периода прошлого года.

Данные об исполнении расходов по подразделам представлены в таблице №9:

таблица №9 (тыс. рублей)

Исполнение расходов по данному разделу характеризуется следующими данными:

-        регулирование численности безнадзорных животных в сумме 1 264,7 тыс.рублей;

-        развития транспортной системы в размере 16 826,2тыс.рублей (капитальный ремонт, ремонт и содержание сети автомобильных дорог общего пользования местного значения и дворовых территорий);

-        субвенция на осуществление полномочий по сбору сведений для формирования и ведения торгового реестра в сумме 5,6 тыс.рублей;

-        обеспечение выполнения землеустроительных, кадастровых и проектных работ 160,0 тыс. рублей.

Раздел 05 «Жилищно-коммунальное хозяйство»

Исполнение расходов по данному разделу составило 35 278,3 тыс.рублей или 9,8%. По сравнению с 2022 годом расходы по данному разделу увеличились на 23,9%. Данные об исполнении расходов по подразделам представлены в таблице №10:

таблица №10(тыс. рублей)

-          

Расходы исполнены на:

-        жилищное хозяйство в размере 4 091,3 тыс.рублей, в том числе расходы на обеспечение устойчивого функционирования жилищно-коммунального хозяйства и комфортной городской сферы (53,6 тыс.рублей), содержание пустующего муниципального жилого и нежилого фонда (24,2 тыс.рублей), проведение капитального ремонта, ремонта, консервации муниципального жилого и нежилого фонда (748,2 тыс.рублей), расходные обязательства по оплате взносов на капитальный ремонт за муниципальный фонд (3 265,3 тыс.рублей).

-        благоустройство в размере 15 996,5 тыс.рублей, в том числе: обеспечение надлежащего содержания и обслуживания объектов внешнего благоустройства (4 418,7 тыс.рублей), содержание сетей уличного освещения (10 000,0 тыс.рублей), содержание мест захоронения (1 577,7 тыс.рублей);

-            другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства в размере 15 152,1 тыс.рублей (обеспечение деятельности муниципального казенного учреждения «Управление городского хозяйства муниципального образования город Оленегорск»).

Раздел 06 «Охрана окружающей среды»

Данные об исполнении расходов представлены в таблице№11:

таблица №11(тыс. рублей)

Из запланированных бюджетных назначений исполнено 2 250,0 тыс.рублей или 14,0% (содержание контейнерных площадок и мест сбора твердых коммунальных отходов).

Раздел 07 «Образование»

Исполнение расходов по данному разделу составило 325 856,1 тыс.рублей или 27,3% от утвержденных бюджетных ассигнований, с увеличением за аналогичный период 2022 года на 41,3 %.

Данные об исполнении расходов по подразделам представлены в таблице№12:

таблица №12(тыс. рублей)

Расходы бюджета направлены на:

¾                   дошкольное образование: 118 821,9 тыс.рублей, в том числе предоставление бесплатного дошкольного образования в дошкольных образовательных организациях, в том числе для детей инвалидов (118 626,9 тыс. рублей); оказание социальной поддержки отдельным категориям граждан (225,0 тыс. рублей).

-                       общее образование: 129 897,2 тыс. рублей, в том числе предоставление общедоступного и бесплатного начального, основного, среднего общего образования в объеме основных общеобразовательных программ, в том числе для детей инвалидов на дому, а также дополнительного образования (субсидии бюджетным и автономным учреждениям 117 677,0 тыс.рублей); комплексная безопасность организаций системы образования (12 061,4тыс.рублей); оказание социальной поддержки отдельным категориям граждан (158,8 тыс. рублей).

-           дополнительное образование детей: 42 898,8 тыс. рублей, в том числе предоставление дополнительного образования детям в муниципальных образовательных организациях (13 496,7тыс.рублей); развитие культуры и искусства (26 897,6 тыс. рублей); подготовка спортивного резерва (2 255,4 тыс.рублей); оказание социальной поддержки отдельным категориям граждан (249,1тыс.рублей).

-                       молодежная политика 229,5 тыс. рублей, в том числе организация отдыха, оздоровления и занятости детей и подростков (173,5 тыс.рублей); выплата стипендии талантливым детям и учащейся молодежи (36,0 тыс.рублей); профилактика злоупотребления наркотических веществ и их незаконного оборота (20,0 тыс. рублей).

-                       другие вопросы в области образования: 33 978,6 тыс. рублей, в том числе организация предоставления бесплатного питания отдельным категориям обучающихся (9599,2 тыс.рублей); обеспечение деятельности учреждений образования по обслуживанию деятельности образовательных учреждений (МУ «КХО», МУ «ИМЦ», ЦБ Образования - 23 772,5 тыс.рублей); организация отдыха, оздоровления детей и подростков в оздоровительных лагерях с дневным пребыванием детей, организованных на базе муниципального образования (606,9 тыс. рублей).

Раздел 08 «Культура, кинематография»

Исполнение расходов по данному разделу составило 33 456,7 тыс.рублей или 29,1% бюджетных назначений. По сравнению с 2022 годом исполнение расходов по данному разделу увеличилось на 14,7%.

Данные об исполнении расходов по подразделам представлены в таблице №13:

таблица №13 (тыс.рублей)

Расходы бюджета направлены на выполнение муниципального задания на предоставление муниципальных услуг (выполнение работ) муниципальным учреждениям культуры (17 131,3 тыс.рублей); развитие библиотечного дела (16 325,5тыс.рублей).

Раздел 10 «Социальная политика».

Данные об исполнении расходов по подразделам представлены в таблице №14:

таблица №14 (тыс.рублей)

Исполнение расходов по данному разделу составило 12 894,7 тыс.рублей или 16,2 % от утвержденных. По сравнению с 2022 годом исполнение расходов по данному разделу уменьшилось на 8,2%.

Расходы бюджета направлены на:

-        пенсионное обеспечение, доплаты к пенсиям муниципальных служащих за счет собственных средств (1335,5 тыс.рублей);

-        социальное обеспечение, оказание социальной поддержки отдельным категориям граждан (2 196,9 тыс.рублей); возмещение затрат, связанных с предоставлением гарантированного перечня услуг по погребению (18,3 тыс. рублей); реализация решения Совета депутатов «О присвоении звания Почетный гражданин города Оленегорска» (36,0 тыс.рублей);

-        охрану семьи и детства, предоставление бесплатного дошкольного образования в дошкольных образовательных организациях, в том числе для детей инвалидов (2 375,1 тыс. рублей);охрана поддержки отдельным категориям граждан(6 931,8 тыс. рублей).

Раздел 11 «Физическая культура и спорт»

Исполнение расходов по данному разделу составило 47 854,8 тыс.рублей или 14,5% утвержденных бюджетных ассигнований. По сравнению с аналогичным периодом 2022 года исполнение расходов по данному разделу увеличилось на 51,58%.

Данные об исполнении расходов по подразделам представлены в таблице №15:

таблица №15 (тыс. рублей)

-           физическая культура: расходы направлены на создание условий для предоставления населению муниципальных услуг в сфере физической культуры и спорта (23 405,3 тыс. рублей), укрепление материально-технической базы спортивных сооружений МУП «Учебно-спортивный центр» (98,1 тыс.рублей), укрепление материально-технической базы спортивных сооружений муниципального бюджетного учреждения «Спортивная школа «Олимп» (97,4тыс.рублей). оказание социальной поддержки отдельным категориям граждан (27,9 тыс. рублей).

-              спорт высших достижений, расходы направлены на реализацию дополнительных общеобразовательных программ и программ спортивной подготовки в сфере физической культуры и спорта (13 183,6 тыс.рублей), расходы на выплату заработной платы безработным гражданам студентам и несовершеннолетним гражданам, участвующим во временных общественно полезных работах (39 ,6 тыс.рублей).

-              другие вопросы в области физической культуры и спорта расходы направлены на капитальный ремонт МУП «Учебно-спортивный центр» (Дом физкультуры г.Оленегорск (10 998,0 тыс.рублей), присвоение спортивных разрядов и квалифицированных категорий судей (5,0 тыс. рублей).

Раздел 12 «Средства массовой информации».

Данные об исполнении расходов по подразделам представлены в таблице №16:

таблица №16 (тыс. рублей)

Исполнение расходов по данному разделу составило 2 229,5 тыс.рублей или 29,7 %. от утвержденных бюджетных ассигнований, с увеличением к аналогичному периоду 2022 года на 2,3%. Расходы направлены на обеспечение деятельности по производству, выпуску и распространению газеты «Заполярная руда».

Раздел 13 «Обслуживание государственного и муниципального долга»

Данные представлены в таблице №17

таблица №17 (тыс. рублей)

Бюджетные ассигнования по данному разделу не направлялись.

4.Дефицит бюджета и источники финансирования дефицита бюджета.

В ходе исполнения местного бюджета за 1 квартал 2023 года дефицит сложился в сумме 12 124,2 тыс.рублей.

Источники финансирования дефицита бюджета представлены в таблице №18

таблица №18 (тыс. рублей)

В качестве источников финансирования дефицита бюджета привлечены остатки средств на единых счетах бюджета в размере 76 628,7 тыс. рублей.

5.Исполнение муниципальных программ за 1 квартал 2023 года

Расходы местного бюджета на реализацию 11 муниципальных программ по состоянию на 01.04.2023 исполнены в сумме 502 286,8тыс.рублей или на 22,3 % объема ассигнований, утвержденных сводной бюджетной росписью.

По сравнению с аналогичным периодом 2022 года исполнение расходов по муниципальным программам увеличилось на 40,2%.

Исполнение муниципальных программ представлено в таблице №19:

таблица №19 (тыс.рублей)

Наименьший процент исполнения сложился по муниципальным программам:

-                   МП 75. Развитие экономического потенциала и формирование благоприятного предпринимательского климата в муниципальном образовании город Оленегорск с подведомственной территорией – 1,3%,